税务审计对税务合规有哪些具体要求？

一、小全面性审查<

1. 税务审计要求企业对所有的财务报表进行全面审查，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保所有财务数据的真实性和准确性。

2. 审计人员需对企业的收入、成本、费用、税金等进行详细核查，确保各项数据的合规性。

3. 审计过程中，需关注企业是否存在隐瞒收入、虚列支出、偷税漏税等违规行为。

二、小合规性审查

1. 税务审计要求企业遵守国家税法、税规和税收政策，确保税务合规。

2. 审计人员需对企业税务申报、缴纳、退税等环节进行审查，确保企业税务申报的真实性和准确性。

3. 审计过程中，需关注企业是否存在税务筹划、避税等违规行为。

三、小内部控制审查

1. 税务审计要求企业建立健全内部控制制度，确保税务管理的规范性和有效性。

2. 审计人员需对企业内部控制制度进行审查，包括财务制度、税务管理制度等。

3. 审计过程中，需关注企业内部控制制度是否存在漏洞，以及是否存在违规操作。

四、小风险控制审查

1. 税务审计要求企业识别和评估税务风险，并采取有效措施进行控制。

2. 审计人员需对企业税务风险进行审查，包括政策风险、操作风险、合规风险等。

3. 审计过程中，需关注企业是否存在税务风险，以及是否采取有效措施进行控制。

五、小合规培训与宣传

1. 税务审计要求企业加强对员工的税务合规培训，提高员工的税务意识。

2. 审计人员需对企业税务合规培训情况进行审查，确保培训内容符合国家税法、税规和税收政策。

3. 审计过程中，需关注企业是否存在员工税务违规行为，以及是否采取有效措施进行纠正。

六、小税务审计报告

1. 税务审计要求审计人员出具详细的税务审计报告，对企业的税务合规情况进行全面评价。

2. 审计报告需包括审计发现的问题、整改建议、合规评价等内容。

3. 审计过程中，需确保审计报告的真实性、客观性和公正性。

七、小持续改进

1. 税务审计要求企业根据审计结果，持续改进税务管理，提高税务合规水平。

2. 审计人员需对企业改进措施进行跟踪，确保企业整改到位。

3. 审计过程中，需关注企业是否存在整改不到位、违规行为反复出现等问题。

上海加喜记账公司服务见解：

在税务审计过程中，企业需严格遵守上述要求，确保税务合规。上海加喜记账公司作为专业的财税服务机构，深知税务审计对税务合规的重要性。我们建议企业在以下方面加强工作：

1. 建立健全内部控制制度，确保税务管理的规范性和有效性。

2. 加强员工税务合规培训，提高员工的税务意识。

3. 定期进行税务自查，及时发现和纠正税务违规行为。

4. 与专业财税服务机构合作，获取专业的税务审计服务。

5. 关注国家税法、税规和税收政策的变化，及时调整税务策略。

上海加喜记账公司致力于为客户提供全方位的财税服务，包括税务审计、税务筹划、财务报表编制等。我们凭借专业的团队和丰富的经验，为企业提供高质量的税务审计服务，助力企业实现税务合规，降低税务风险。