上海小微企业，税收优惠政策有哪些扶持措施？

上海市政府针对小微企业实施了一系列增值税减免政策，旨在减轻企业负担，促进企业发展。对小微企业实行增值税小规模纳税人政策，将增值税征收率从6%降至3%，有效降低了企业的税负。对小微企业进行增值税即征即退政策，对符合条件的增值税小规模纳税人，按照实际缴纳的增值税税额的一定比例给予退还。对于首次购买固定资产的小微企业，可以享受增值税进项税额抵扣政策，进一步减轻企业负担。<

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二、企业所得税优惠

在企业所得税方面，上海市政府对小微企业实施了多项优惠政策。对小微企业实行所得税优惠税率，将税率从25%降至20%。对小微企业进行研发费用加计扣除政策，允许企业在计算应纳税所得额时，将研发费用在税前加计扣除。对于小微企业进行固定资产加速折旧政策，允许企业在计算应纳税所得额时，对固定资产进行加速折旧，减少企业税负。

三、营业税减免政策

营业税减免政策也是上海市政府扶持小微企业的重要措施之一。对小微企业实行营业税减免政策，将营业税征收率从5%降至3%。对小微企业进行营业税即征即退政策，对符合条件的营业税小规模纳税人，按照实际缴纳的营业税税额的一定比例给予退还。

四、个人所得税优惠

个人所得税优惠也是上海市政府扶持小微企业的重要手段。对小微企业进行个人所得税减免政策，将个人所得税税率从45%降至35%。对小微企业进行个人所得税专项附加扣除政策，允许企业在计算应纳税所得额时，对符合条件的支出进行专项附加扣除。

五、土地使用税减免政策

土地使用税减免政策旨在减轻小微企业土地使用成本。对小微企业实行土地使用税减免政策，将土地使用税税率从12%降至6%。对小微企业进行土地使用税即征即退政策，对符合条件的土地使用税小规模纳税人，按照实际缴纳的土地使用税税额的一定比例给予退还。

六、房产税减免政策

房产税减免政策也是上海市政府扶持小微企业的重要措施。对小微企业实行房产税减免政策，将房产税税率从1.2%降至0.6%。对小微企业进行房产税即征即退政策，对符合条件的房产税小规模纳税人，按照实际缴纳的房产税税额的一定比例给予退还。

七、教育费附加减免政策

教育费附加减免政策旨在减轻小微企业教育负担。对小微企业实行教育费附加减免政策，将教育费附加征收率从3%降至1.5%。对小微企业进行教育费附加即征即退政策，对符合条件的教育费附加小规模纳税人，按照实际缴纳的教育费附加税额的一定比例给予退还。

八、地方教育附加减免政策

地方教育附加减免政策也是上海市政府扶持小微企业的重要手段。对小微企业实行地方教育附加减免政策，将地方教育附加征收率从2%降至1%。对小微企业进行地方教育附加即征即退政策，对符合条件的地方教育附加小规模纳税人，按照实际缴纳的地方教育附加税额的一定比例给予退还。

九、水资源费减免政策

水资源费减免政策旨在减轻小微企业水资源使用成本。对小微企业实行水资源费减免政策，将水资源费征收标准降低20%。对小微企业进行水资源费即征即退政策，对符合条件的水资源费小规模纳税人，按照实际缴纳的水资源费税额的一定比例给予退还。

十、环境保护税减免政策

环境保护税减免政策旨在鼓励小微企业履行环保责任。对小微企业实行环境保护税减免政策，将环境保护税税率从8%降至5%。对小微企业进行环境保护税即征即退政策，对符合条件的环境保护税小规模纳税人，按照实际缴纳的环境保护税税额的一定比例给予退还。

十一、残疾人就业保障金减免政策

残疾人就业保障金减免政策旨在鼓励小微企业吸纳残疾人就业。对小微企业实行残疾人就业保障金减免政策，将残疾人就业保障金征收标准降低30%。对小微企业进行残疾人就业保障金即征即退政策，对符合条件的残疾人就业保障金小规模纳税人，按照实际缴纳的残疾人就业保障金税额的一定比例给予退还。

十二、工会经费减免政策

工会经费减免政策旨在减轻小微企业工会经费负担。对小微企业实行工会经费减免政策，将工会经费征收标准降低10%。对小微企业进行工会经费即征即退政策，对符合条件的工会经费小规模纳税人，按照实际缴纳的工会经费税额的一定比例给予退还。

十三、社会保险费减免政策

社会保险费减免政策旨在减轻小微企业社会保险负担。对小微企业实行社会保险费减免政策，将社会保险费征收标准降低5%。对小微企业进行社会保险费即征即退政策，对符合条件的社会保险费小规模纳税人，按照实际缴纳的社会保险费税额的一定比例给予退还。

十四、创业投资引导基金支持

创业投资引导基金支持是上海市政府扶持小微企业的重要措施之一。政府设立创业投资引导基金，对符合条件的小微企业提供资金支持，助力企业成长。

十五、融资担保支持

融资担保支持旨在解决小微企业融资难题。政府设立融资担保机构，为小微企业提供融资担保服务，降低企业融资成本。

十六、税收筹划指导

税收筹划指导旨在帮助小微企业合理规避税收风险。政府提供税收筹划指导服务，帮助企业降低税负。

十七、税收咨询与培训

税收咨询与培训旨在提高小微企业税收管理水平。政府定期举办税收咨询与培训活动，提升企业税收意识。

十八、税收优惠政策宣传

税收优惠政策宣传旨在让更多小微企业了解并享受税收优惠政策。政府通过多种渠道宣传税收优惠政策，提高政策知晓率。

十九、税收违法惩戒

税收违法惩戒旨在维护税收秩序。政府加大对税收违法行为的查处力度，保障税收优惠政策的有效实施。

二十、税收服务体系建设

税收服务体系建设旨在提升小微企业税收服务水平。政府不断完善税收服务体系，为企业提供便捷、高效的税收服务。

上海加喜记账公司对上海小微企业，税收优惠政策有哪些扶持措施？服务见解

上海加喜记账公司作为一家专业的财税服务机构，深知税收优惠政策对小微企业的重要性。我们针对上海小微企业的实际情况，提供以下服务见解：

1. 我们将为企业提供全面的税收优惠政策解读，帮助企业准确把握政策要点，确保企业享受应得的税收优惠。

2. 我们为企业提供专业的税收筹划服务，帮助企业合理规避税收风险，降低税负。

3. 我们定期举办税收培训活动，提升企业税收管理水平，增强企业税收意识。

4. 我们为企业提供便捷的税收咨询服务，解答企业在税收方面的疑问，确保企业合规经营。

5. 我们关注税收政策动态，及时为企业提供最新的税收优惠政策信息，帮助企业抓住政策机遇。

6. 我们致力于打造高效、专业的税收服务体系，为上海小微企业的发展提供有力支持。